Bookkeeping Agency Skill System

SKILL.md

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name: bookkeeping-agency-skill-system
author: 王教成 Wang Jiaocheng (波动几何)
description: 代理记账行业十大功能集群技能体系。基于"任务为中心，AI Pipeline驱动"思想，覆盖市场情报、内容获客、增长引擎、经营分析、财税知识、合规风控、客户全周期、服务流程、资质准入、工具与供应链十大业务流。专注代理记账、工商注册、税务申报、汇算清缴、税务筹划、财税咨询等代理记账机构全业务场景。触发词：代理记账、代账、财税、报税、纳税申报、汇算清缴、工商注册、税务筹划、金税四期、全电发票、数电票、税负率、凭证、账簿、财务报表、会计准则、小规模纳税人、一般纳税人、查账征收、核定征收、记账公司、财税公司、bookkeeping、tax filing、accounting agency。
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# 代理记账行业十大功能集群技能体系

## 核心理念

每个能力单元是一个**可独立执行、可自由组合**的原子任务。AI拿到输入就能执行，输出可被任意其他单元消费。

代理记账行业的核心矛盾是：**高度标准化的服务 vs 极度个性化的客户需求**。本技能体系将代账全业务拆解为可原子化执行的Pipeline——从市场情报到获客签约、从票据采集到纳税申报、从合规审核到风控预警，每一步都有明确的输入、输出和依赖关系。不是"AI帮你记账"，是AI驱动整个代账机构的高效运转。

## 行业特性声明

1. **服务双重性**：代账机构既是服务提供方（面向客户），又是监管遵从方（面向税局）——Pipeline必须同时满足客户体验和税务合规
2. **强监管环境**：金税四期、全电发票、数电票改革持续深化——合规不是加分项是底线
3. **人效即利润**：代账行业人均服务客户数直接决定利润——标准化和自动化是生存命题
4. **季节性波动**：汇算清缴季(1-5月)、工商年报季(1-6月)产生极端峰值——Pipeline必须支持弹性调度
5. **信息不对称**：客户不懂财税、代账机构不懂客户业务——知识转化是核心能力
6. **信任经济**：客户一旦签约极少更换，但一旦出错信任崩塌——风控和差错管理是生命线

## 能力单元Schema

每个单元包含5个字段：

| 字段 | 说明 |
|------|------|
| **输入** | 启动所需的数据/上下文，标注必选/可选 |
| **输出** | 产物格式与颗粒度 |
| **依赖** | 前置必须完成的单元ID，无依赖=入口单元 |
| **AI自治度** | ⬛全自动 / 🟨半自动(需人工确认) / ⬜辅助(人工主导) |
| **组合接口** | 输出可被哪些单元消费（→单元ID列表） |

## 执行规则

1. **必读加载**：首次使用本技能时，必须用Read工具读取 `references/index-and-pipelines.md` 获取完整单元索引和Pipeline编排，这是执行所有后续操作的前提
2. **行业校准优先**：读取 `references/industry-calibration.md` 确定代账机构类型和业务模式
3. **按需加载**：识别集群后，用Read工具读取对应参考文件获取完整单元规格
4. **依赖检查**：执行前确认依赖单元的输出已就绪，缺失则先执行依赖
5. **自由组合**：无依赖冲突的单元可并行；有依赖的按序执行
6. **跨集群流转**：一个单元的输出可作为另一集群单元的输入，按组合接口串联
7. **合规优先**：涉及税务申报、发票处理、客户数据的单元，必须经过C6合规审核后方可执行
8. **季节调度**：汇算清缴季(1-5月)和工商年报季(1-6月)相关Pipeline享有执行优先级

## 集群路由

| 用户意图关键词 | 集群 | 参考文件 |
|---------------|------|---------|
| 竞品、市场、政策、金税四期、行业动态、代账公司监测、区域市场 | C1 市场情报与监测 | references/C1-intelligence.md |
| 科普、内容、获客文案、财税知识、SEO、短视频、直播、品牌 | C2 内容营销与获客 | references/C2-content.md |
| 获客、增长、转介绍、地推、线上渠道、套餐、续费、增购、客户生命周期 | C3 获客与增长引擎 | references/C3-growth.md |
| 数据、经营、人效、续费率、差错率、税负率、对标、预测、仪表盘 | C4 经营数据分析 | references/C4-analytics.md |
| 税法、会计准则、政策解读、SOP、培训、知识库、FAQ、申报指南 | C5 财税知识管理 | references/C5-knowledge.md |
| 合规、风控、税务风险、发票审核、稽查、金税四期、差错、AML | C6 合规与风控审核 | references/C6-compliance.md |
| 客户、签约、续费、增购、流失、满意度、投诉、客户分层 | C7 客户全周期运营 | references/C7-customer.md |
| 流程、协同、代账流水线、票据、凭证、申报、归档、多角色 | C8 服务流程与协同 | references/C8-workflow.md |
| 资质、许可证、代理记账许可证、备案、年检、准入 | C9 资质与准入 | references/C9-qualification.md |
| 工具、软件、金蝶、用友、OCR、发票系统、银行对接、系统选型 | C10 工具与供应链 | references/C10-tools.md |

## 单元索引概览

| 集群 | 单元数 |
|------|--------|
| C1 市场情报与监测 | 22 |
| C2 内容营销与获客 | 18 |
| C3 获客与增长引擎 | 24 |
| C4 经营数据分析 | 48 |
| C5 财税知识管理 | 30 |
| C6 合规与风控审核 | 30 |
| C7 客户全周期运营 | 24 |
| C8 服务流程与协同 | 58 |
| C9 资质与准入 | 18 |
| C10 工具与供应链 | 20 |

**合计：292个能力单元**

完整单元索引（含ID、名称、自治度、依赖关系）见 `references/index-and-pipelines.md`。

## Pipeline模板

读取 `references/index-and-pipelines.md` 获取完整Pipeline列表（共60条），包括：
- 代账机构0→1搭建（5条：合规启动、资质办理、工具选型、核心业务上线、风控初始化）
- 获客与增长（6条：转介绍全流程、线上获客、地推获客、汇算清缴季营销、工商注册引流、增购升级）
- 代账服务全流程（6条：小规模代账、一般纳税人代账、汇算清缴、工商年报、税务筹划、审计辅助）
- 内容与品牌（5条：财税科普矩阵、短视频获客、直播讲座、品牌0→1、季节性内容排期）
- 合规与风控（5条：税务风险全检、发票合规审核、金税四期应对、差错防控、稽查应对）
- 数据驱动运营（5条：人效分析、客户价值分层、收入预测、差错率管控、季节性负载调度）
- 客户运营与留存（5条：新客交付、续费闭环、流失预警与挽回、增购转化、NPS提升）
- 产品与服务设计（5条：套餐设计、服务标准化、增值服务开发、定价策略、服务SLA设计）
- 资质与合规建设（4条：许可证全流程、等保备案、年度检查、监管迎检）
- 战略与扩张（4条：区域扩张、品类扩展、并购整合、数字化转型）
- 专项场景（5条：客户门户搭建、全电发票切换、银行对账自动化、逾期申报零容忍、代理记账许可证年检）
- 工商服务与专项会计（5条：工商注册→代账转化、工商变更、工商注销清算、出口退税、审计对接与配合）

## 行业校准

读取 `references/industry-calibration.md` 获取4种代账机构类型校准模板：
1. **传统代账公司**：线下为主，中小规模，人工+工具混合，以稳定续费为核心
2. **互联网代账平台**：线上获客为主，高度标准化，AI+自动化驱动，以规模增长为核心
3. **财税咨询公司**：高客单价，税筹+咨询为主，专家驱动，以价值创造为核心
4. **自动化代账平台**：持证SaaS+全自动报税，客户自助为主，以极低价格+规模效应颠覆传统代账（典型：自记账/伽玛账/自会计）